AML povinnosti poskytovatelů úvěrů:

Poskytujete nebo zprostředkováváte úvěry a nejste si jisti, jaké konkrétní AML povinnosti se na vás vztahují? Tento článek vám poskytne jasný a praktický návod, jak se zorientovat v požadavcích zákona č. 253/2008 Sb. (AML zákon) a předejít tak stále přísnějším sankcím, které uděluje Finanční analytický úřad (FAÚ). Zjistíte, jaké kroky musíte podniknout, abyste ochránili své podnikání.

Potřebujete s tématem poradit? Obraťte se na advokátní kancelář ARROWS na e-mail office@arws.cz nebo telefon +420 245 007 740. Váš dotaz rád zodpoví "Mgr. Jan Pavlík", expert na dané téma.

Jste "povinná osoba"? Kdy se vás týká AML zákon

Celý systém prevence proti praní špinavých peněz stojí na definici takzvané „povinné osoby“. Pokud do této kategorie spadáte, vztahuje se na vás plný rozsah povinností daných AML zákonem. Pro vás jako poskytovatele nebo zprostředkovatele úvěrů je klíčové ustanovení § 2 odst. 1 písm. b) AML zákona.

Povinnou osobou je podle tohoto ustanovení každý, kdo je oprávněn poskytovat nebo zprostředkovávat úvěry, a to včetně leasingu či peněžních půjček. Tento status nezískáváte na základě rozhodnutí, ale automaticky – okamžikem, kdy získáte potřebné oprávnění nebo splníte registrační povinnost pro svou činnost.

Je zásadní si uvědomit, že zákon se zaměřuje na skutečnou povahu vaší činnosti, nikoli na formální název vaší společnosti. Mnoho firem, zejména v oblasti fintechu nebo alternativního financování, se může mylně domnívat, že se jich AML regulace netýká, protože se vnímají jako technologické platformy. Pokud však vaše činnost reálně spočívá ve spojování dlužníků s věřiteli, jste z pohledu FAÚ zprostředkovatelem úvěru.

Dokonce i činnost, kterou můžete považovat za pouhé „tipařství“ (doporučování klientů), může být klasifikována jako zprostředkování, čímž se automaticky stáváte povinnou osobou. Ignorování této skutečnosti je jednou z nejčastějších a nejrizikovějších chyb, která může vést k likvidačním pokutám.

V ARROWS vám pomůžeme s hloubkovým auditem vašeho obchodního modelu, abyste měli jistotu, jaké povinnosti se na vás vztahují. Pro okamžité posouzení vaší situace nám napište na office@arws.cz.

FAQ – Právní tipy k určení povinné osoby

1. Poskytuji pouze podnikatelské úvěry, vztahuje se na mě AML zákon?

Ano, poskytovatelé podnikatelských úvěrů jsou explicitně definováni jako povinná osoba dle § 2 odst. 1 písm. b) bod 6 AML zákona. Pokud si nejste jisti rozsahem svých povinností, naši právníci jsou připraveni vám pomoci – napište na office@arws.cz.

2. Co když úvěry jen doporučuji a nedostávám za to přímou provizi?

I pouhé nabízení možnosti sjednat úvěr nebo provádění přípravných prací může být považováno za zprostředkování. Rozhodující není odměna, ale povaha činnosti. Pro okamžité posouzení vaší situace nám napište na office@arws.cz.

Základní pilíře vaší obrany: Identifikace a kontrola klienta (KYC)

Efektivní AML strategie stojí na důkladném poznání vašeho klienta (Know Your Customer – KYC). Tento proces se dělí na dvě klíčové, vzájemně propojené fáze: prvotní identifikaci a následnou, průběžnou kontrolu. Nejedná se o jednorázový úkon při navázání vztahu, ale o dynamický proces, který trvá po celou dobu spolupráce.

Identifikace klienta: Kdo je váš klient?

Identifikace je prvním krokem, při kterém zjišťujete a ověřujete základní údaje o klientovi. Tuto povinnost máte vždy před navázáním obchodního vztahu a u každého jednorázového obchodu v hodnotě přesahující 1 000 EUR. U klienta musíte zjistit, zaznamenat a ověřit stanovené identifikační údaje a pořídit a uchovat kopie předložených dokladů.

Kontrola klienta: Co váš klient dělá?

Kontrola je hlubší a průběžný proces, jehož cílem je porozumět povaze a účelu obchodního vztahu. Provádí se vždy před uskutečněním obchodu v hodnotě 15 000 EUR a více, při jakémkoli podezřelém obchodu a průběžně po celou dobu trvání obchodního vztahu.

Kontrola klienta zahrnuje především:

• Zjištění účelu a zamýšlené povahy obchodu: Musíte pochopit, proč si klient bere úvěr a jaké jsou jeho podnikatelské či osobní záměry.
• Zjištění skutečného majitele (UBO): U právnických osob je klíčové identifikovat fyzickou osobu, která společnost skutečně vlastní nebo kontroluje (typicky s podílem nad 25 %).
• Přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků: Musíte přijmout přiměřená opatření ke zjištění, odkud pocházejí peníze, které jsou předmětem úvěru nebo jeho splácení.
• Zjištění statusu politicky exponované osoby (PEP): Je nutné ověřit, zda klient, jeho skutečný majitel nebo osoba jednající jeho jménem nezastává významnou veřejnou funkci. Pokud ano, musíte provést zesílenou kontrolu.

Nevíte si s daným tématem rady?

Spoléhat se pouze na software při úvodním onboardingu klienta je nedostatečné. Zákon vyžaduje neustálé sledování a vyhodnocování, zda chování klienta odpovídá jeho známému profilu. Právě zde hraje klíčovou roli lidský faktor a správně nastavené interní procesy. V ARROWS zajišťujeme odborná školení pro zaměstnance, která váš tým naučí rozpoznávat varovné signály a správně reagovat. Potřebujete právní pomoc? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Riziko k řešení a potenciální problémy a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Neúplná nebo chybná identifikace klienta: Pokuta od FAÚ až 10 000 000 Kč, reputační poškození, neplatnost smluv.	Příprava kompletní KYC/CDD dokumentace. Potřebujete nastavit procesy, které vás ochrání? Napište na office@arws.cz.
Nezjištění skutečného majitele (UBO): Porušení AML zákona i Zákona o evidenci skutečných majitelů, pokuta až 1 000 000 Kč, zablokování bankovních účtů.	Právní analýza vlastnických struktur. Pomůžeme vám rozkrýt i složité mezinárodní holdingy. Spojte se s námi na office@arws.cz.
Přehlédnutí statusu Politicky exponované osoby (PEP): Neprovedení zesílené kontroly, vysoké riziko zneužití k praní peněz, přísné sankce od FAÚ.	Implementace screeningových procesů a právní konzultace. Chcete vědět, jak efektivně prověřovat klienty? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Nedostatečné zjištění původu prostředků: Nemožnost odhalit podezřelý obchod, riziko zapojení do trestné činnosti, pokuta až 5 000 000 Kč.	Vyhotovení interních směrnic pro kontrolu klienta. Získejte jistotu při prověřování transakcí. Napište nám na office@arws.cz.

Váš interní manuál pro AML: Systém vnitřních zásad a hodnocení rizik

Soulad s AML legislativou není o jednorázových akcích, ale o systematickém a zdokumentovaném přístupu. Základním kamenem vaší obrany je písemný Systém vnitřních zásad (SVZ), který je pro většinu poskytovatelů úvěrů povinný dle § 21 AML zákona. Tento dokument musíte vypracovat do 60 dnů od chvíle, kdy se stanete povinnou osobou.

SVZ není jen formální dokument. Musí být postaven na základě předchozího písemného hodnocení rizik, ve kterém analyzujete, jakým konkrétním rizikům praní peněz je vaše firma vystavena s ohledem na typy klientů, produkty, které nabízíte, a geografické oblasti, ve kterých působíte.

SVZ musí detailně popisovat vaše interní postupy pro identifikaci a kontrolu klienta, hodnocení rizik, uchovávání dokumentace, školení zaměstnanců, a především postup pro oznamování podezřelých obchodů. Nejde o statický dokument – musí být schválen statutárním orgánem a pravidelně aktualizován.

Použití obecného vzoru staženého z internetu je jednou z největších chyb. Takový dokument nebude odpovídat vašim reálným procesům a rizikům. Při kontrole FAÚ bude jakákoli odchylka mezi vaším SVZ a skutečnou praxí považována za porušení zákona. V ARROWS pro vás připravíme systém vnitřních zásad na míru, který bude nejen v souladu se zákonem, ale také prakticky funkční a obhajitelný při kontrole. Spojte se s námi na office@arws.cz a získejte právní řešení na míru.

FAQ – Právní tipy k systému vnitřních zásad

1. Stačí si stáhnout vzorový SVZ z webu FAÚ?

Vzorový SVZ je pouze základ. Musíte ho přizpůsobit na míru rizikům vaší společnosti, jinak je při kontrole prakticky bezcenný a může vám i uškodit. Potřebujete připravit SVZ na míru? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

2. Kdo ve firmě je za SVZ odpovědný?

Za schválení a aktualizaci SVZ je odpovědný statutární orgán (např. jednatel nebo představenstvo). Je to manažerská, nikoli pouze administrativní povinnost. Naši právníci jsou připraveni vám pomoci – napište na office@arws.cz.

Kdy jednat? Postup při podezřelém obchodu a komunikace s FAÚ

Nejcitlivější povinností v rámci AML je oznámení podezřelého obchodu (OPO). Podezřelým obchodem není jen transakce spojená se zjevnou kriminalitou, ale jakákoli transakce, která se vymyká běžnému chování klienta, postrádá zjevný ekonomický smysl, je neobvykle složitá nebo neodpovídá informacím, které o klientovi máte.

Pokud takový obchod identifikujete, musíte jednat rychle. Zákon vyžaduje podání oznámení FAÚ „bez zbytečného odkladu“, což je v praxi vykládáno jako velmi krátká lhůta, a v urgentních případech dokonce „neprodleně“. Oznámení se podává výhradně zabezpečenými kanály, jako je datová schránka, systém MoneyWeb nebo elektronický formulář na webu FAÚ. Podání e-mailem je nepřípustné.

FAÚ navíc zavedl systém zpětné vazby, kde hodnotí kvalitu podaných oznámení. To ukazuje, že úřad nechce být zahlcen nerelevantními podáními, ale očekává kvalitní a odůvodněné informace. Zároveň platí, že nulová aktivita v oznamování u rizikovějších sektorů může sama o sobě vyvolat kontrolu.

Absolutně klíčová je povinnost mlčenlivosti dle § 38 AML zákona. Nikdy nesmíte klienta informovat, že jste na něj podali OPO. Porušení této povinnosti (tzv. „tipping off“) je závažným přestupkem, za který hrozí pokuta až 1 000 000 Kč.

V ARROWS vám poskytneme právní konzultace k identifikaci podezřelých obchodů a pomůžeme nastavit procesy tak, abyste plnili svou povinnost správně a bezpečně. Neváhejte se obrátit na naši kancelář – office@arws.cz.

Důsledky nečinnosti: Reálné sankce a trendy z praxe FAÚ

Mnoho podnikatelů stále podceňuje reálná rizika spojená s nedodržením AML povinností. Data z praxe Finančního analytického úřadu jsou však alarmující. V roce 2024 uložil FAÚ pokuty v celkové výši téměř 16 milionů Kč, což je šestnáctinásobný nárůst oproti předchozímu roku. Tento dramatický nárůst přišel navzdory tomu, že počet kontrol na místě se snížil.

Naši specialisté pro Vás

Tato čísla odhalují zásadní změnu strategie FAÚ. Úřad se stále více zaměřuje na efektivní dálkový dohled a postihuje snadno prokazatelná administrativní pochybení, k jejichž odhalení často nepotřebuje fyzickou kontrolu. Sankce jsou přitom velmi citelné:

• Pokuta až 10 000 000 Kč za pochybení při identifikaci a kontrole klienta.
• Pokuta až 5 000 000 Kč za neoznámení podezřelého obchodu nebo neproškolení zaměstnanců.
• Pokuta až 1 000 000 Kč za nevypracování SVZ nebo neoznámení kontaktní osoby FAÚ.

Zásadní je princip objektivní odpovědnosti, což znamená, že pro uložení sankce není podstatné, zda jste zákon porušili úmyslně, nebo z pouhé neznalosti. Samotné porušení povinnosti stačí. Kromě finančních postihů hrozí i poškození reputace, ztráta důvěry u bankovních partnerů a v krajních případech i trestní odpovědnost.

Riziko k řešení a potenciální problémy a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Chybějící nebo neaktuální Systém vnitřních zásad (SVZ): Pokuta až 1 000 000 Kč, neschopnost prokázat soulad při kontrole, systémový chaos.	Vyhotovení interních směrnic a hodnocení rizik na míru. Potřebujete funkční SVZ? Napište na office@arws.cz.
Neproškolení zaměstnanci: Lidské chyby vedoucí k porušení zákona, pokuta až 5 000 000 Kč, nekonzistentní postupy.	Odborná školení pro zaměstnance a vedení s certifikátem. Chcete proškolit svůj tým? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Neoznámení kontaktní osoby FAÚ: Automaticky detekovatelný přestupek, pokuta až 1 000 000 Kč.	Zastupování u regulátorů včetně plnění povinností. Pomůžeme vám se všemi registračními povinnostmi. Spojte se s námi na office@arws.cz.
Porušení mlčenlivosti ("Tipping off"): Pokuta až 1 000 000 Kč, zmaření vyšetřování, trestněprávní odpovědnost.	Právní konzultace, které chrání před pokutami. Získejte jasný návod, jak komunikovat s klienty v citlivých situacích. Napište na office@arws.cz.
Ignorování mezinárodních sankcí: Zmrazení aktiv, obrovské pokuty, zákaz činnosti, mezinárodní reputační katastrofa.	Právní stanoviska a prověřování sankčních seznamů. Potřebujete prověřit mezinárodního partnera? Napište na office@arws.cz.

Přeshraniční úvěry a mezinárodní obchod: Jak vám pomůže síť ARROWS International

Pokud vaše podnikání zahrnuje poskytování úvěrů do zahraničí nebo spolupráci se zahraničními partnery, vaše AML rizika automaticky rostou. Každá transakce s mezinárodním prvkem vyžaduje zvýšenou obezřetnost, a pokud jde o klienta ze země označené EU nebo FATF jako vysoce riziková, musíte uplatnit zesílenou kontrolu klienta.

Nevíte si s daným tématem rady?

V praxi to znamená hlubší prověřování původu majetku, ověřování totožnosti skutečných majitelů skrytých ve složitých holdingových strukturách a orientaci v cizích právních systémech. Spoléhat se na veřejně dostupné informace z internetu je v těchto případech zcela nedostatečné a neobhajitelné.

Právě zde se projevuje strategická výhoda naší deset let budované mezinárodní sítě ARROWS International. Nejde jen o logo na webu, ale o prověřené a funkční partnerství s advokátními kancelářemi po celém světě. Díky této síti dokážeme zajistit ověření informací přímo v dané zemi, porozumět lokálním regulatorním specifikům a efektivně rozkrýt i ty nejsložitější vlastnické struktury.

Naši partneři nám poskytují klíčové lokální znalosti, které jsou z České republiky nedostupné. Tímto způsobem transformujeme abstraktní zákonný požadavek na „ověření z důvěryhodných zdrojů“ v konkrétní a obhajitelný proces, který vás chrání před riziky spojenými s mezinárodním obchodem. Potřebujete právní pomoc s mezinárodním compliance? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Závěr: Od povinnosti ke strategické výhodě

Plnění AML povinností se může zdát jako náročná a nákladná zátěž. Správně nastavený systém vás však nejen ochrání před likvidačními pokutami, ale stane se i vaší strategickou výhodou. Firma, která dokáže prokázat robustní a transparentní AML procesy, buduje důvěru u bank, investorů i obchodních partnerů, což vede k plynulejším transakcím a lepší pozici na trhu.

V ARROWS se problematice AML věnujeme dlouhodobě a do hloubky. Naše zkušenosti z poskytování služeb pro více než 150 akciových společností a 250 společností s ručením omezeným nám umožňují nastavit vám procesy, které jsou nejen právně neprůstřelné, ale i prakticky funkční. Navíc díky naší rozsáhlé síti klientů často propojujeme zajímavé obchodní a investiční příležitosti.

Nenechávejte své podnikání napospas riziku. Proměňte svou zákonnou povinnost v konkurenční výhodu. Pro komplexní nastavení vaší AML ochrany a klidné podnikání se na nás neváhejte obrátit na office@arws.cz.

FAQ – Nejčastější právní dotazy k AML povinnostem poskytovatelů úvěrů

1. Jaký je přesně rozdíl mezi identifikací a kontrolou klienta?

Identifikace je prvotní zjištění a ověření totožnosti klienta („kdo je“). Kontrola je hlubší a průběžný proces, který zkoumá účel obchodu, původ peněz a skutečného majitele („co dělá a proč“). Jde o dva neoddělitelné procesy, které tvoří dynamický rizikový profil klienta. Pokud řešíte nastavení těchto procesů, kontaktujte nás na office@arws.cz.

2. Musím zjišťovat původ celého majetku politicky exponované osoby (PEP), nebo jen peněz v daném obchodu?

Zákon vyžaduje přijmout přiměřená opatření ke zjištění původu veškerého majetku PEP, nejen prostředků použitých v konkrétní transakci. Rozsah prověřování se odvíjí od rizikovosti dané osoby, ale povinnost jako taková zůstává. Pro detailní konzultaci nám napište na office@arws.cz.

3. Co mám dělat, když klient odmítne poskytnout informace pro kontrolu?
Pokud klient neposkytne potřebnou součinnost při kontrole, máte pochybnosti o pravdivosti jím poskytnutých informací nebo z jiného důvodu nemůžete kontrolu řádně provést, nesmíte obchod uskutečnit, případně musíte ukončit stávající obchodní vztah. Zároveň musíte zvážit podání oznámení o podezřelém obchodu. Pro radu v konkrétní situaci se obraťte na naše právníky na office@arws.cz.

4. Jak dlouho musím archivovat dokumenty související s AML?

Veškeré údaje a doklady získané v rámci plnění AML povinností, včetně identifikačních údajů a dokumentů o provedených obchodech, musíte uchovávat po dobu 10 let od uskutečnění obchodu nebo od ukončení obchodního vztahu. Pokud si nejste jisti rozsahem archivační povinnosti, kontaktujte nás na office@arws.cz.

5. Naše firma sídlí v ČR, ale poskytujeme úvěr firmě v EU. Čími AML pravidly se musíme řídit?
Jako česká povinná osoba se vždy musíte řídit českým AML zákonem. Transakce s mezinárodním prvkem je navíc považována za rizikovější a vyžaduje zvýšenou pozornost a případně i zesílenou kontrolu klienta v souladu s českou legislativou. Pro zajištění souladu napříč jurisdikcemi se obraťte na nás na office@arws.cz.

6. Jaké jsou první kroky, které musím udělat, když zjistím, že jsem "povinná osoba" a dosud jsem nic neřešil?

Nepanikařte, ale jednejte rychle. Prvními kroky by mělo být vypracování hodnocení rizik a na jeho základě vytvoření systému vnitřních zásad (SVZ). Dále je nutné určit kontaktní osobu a oznámit ji FAÚ a neprodleně proškolit všechny relevantní zaměstnance. Pro rychlé a správné nastavení všech procesů se na nás neváhejte obrátit na office@arws.cz.

Nechcete tenhle problém řešit sami? Advokátní kanceláři ARROWS věří více než 2000 klientů a jsme oceněni jako Právnická firma roku 2024. Podívejte se ZDE na naše reference a bude nám ctí pomoci vám při řešení vašeho problému. Poptávka je zdarma.