Jak založit firmu a bankovní účet v Anglii

Plánujete expanzi, přesun kapitálu, nebo hledáte stabilní jurisdikci pro svůj mezinárodní byznys? Založení firmy v Anglii (UK Limited Company) je globálně uznávanou volbou pro investory a korporace. Zjistíte, jaké specifické kroky musíte jako nerezident podniknout, jak se vyhnout daňovým pastem spojeným se Stálou provozovnou, a jak zajistit hladké otevření firemního bankovního účtu bez zdlouhavých AML/KYC kontrol.Potřebujete s tématem poradit? Obraťte se na advokátní kancelář ARROWS na e-mail office@arws.cz nebo telefon +420 245 007 740. Váš dotaz rád zodpoví "JUDr. Jakub Dohnal, Ph.D.,LL.M.", expert na dané téma.

Strategické Rozhodnutí: Proč právě UK Limited Company (Ltd)?

Proč Anglie: Globální Most pro Váš Kapitál a Byznys

Spojené království (UK) dlouhodobě nabízí stabilní, flexibilní a mezinárodně uznávaný právní rámec, který je atraktivní pro obchodní společnosti, majitele velkého majetku a investory.

Pro korporátní klienty a SME (malé a střední podniky) je nejčastější volbou právní forma Private Limited Company (Ltd). Tato forma poskytuje zásadní ochranu majetku akcionářů, protože ručení je omezeno majetkovým podílem (tzv. limited by shares).

Dále existují i jiné formy, například Public Limited Company (Plc), která je vhodná pro velké korporace s úmyslem veřejného obchodování, nebo Limited Liability Partnership (LLP), kombinující výhody partnerství s omezeným ručením. Volba entity určuje, jak bude kapitál strukturován a jaká daňová pravidla budou aplikována.

Správné nastavení od počátku je kritické nejen pro každodenní fungování, ale i pro budoucí Due Diligence a prodej společnosti. Zkušenosti ukazují, že špatně zvolená právní forma nebo nejasná struktura řízení může výrazně snížit hodnotu podniku.

Pro podnikatele je klíčové, aby už od počátku zvolili správnou právní formu, která zajistí optimální ochranu majetku a zdanění, což je oblast, ve které mají právníci ARROWS dlouhodobé zkušenosti. Potřebujete právní pomoc? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Proces Registrace u Companies House: Co Vyžaduje Britský Korporátní Rejstřík?

Registrace společnosti v Anglii probíhá u britského obchodního rejstříku, Companies House. Jakkoliv se tento proces jeví jako administrativně jednoduchý, vyžaduje přesné splnění specifických požadavků, zejména pro nerezidenty.

Základní Zápis: Adresa Sídla, Ředitelé a SIC Kód

Každá UK společnost musí mít registrovanou adresu sídla (Registered Office) v UK. Tato adresa slouží pro oficiální korespondenci s úřady a je veřejně dostupná v rejstříku.

Při registraci je také nutné určit tzv. Standard Industrial Classification (SIC) code. Tento kód identifikuje hlavní obchodní činnost firmy. Správné určení kódu je důležité, protože nesprávný SIC kód může později vyvolat dotazy ze strany bank během procesu ověřování klienta (KYC/AML).

Společnost musí jmenovat minimálně jednoho ředitele (Director), který musí být starší 16 let. Ředitel nemusí být rezidentem UK, ale musí plnit veškeré britské zákonné povinnosti.

Ačkoliv je možné registraci provést poštou pomocí formuláře IN01, což stojí £71 a trvá 8 až 10 dní , klienti z B2B sektoru obvykle volí rychlejší online registraci. Advokátní kancelář ARROWS dokáže takový proces zajistit rychle, efektivně a s minimální administrativní zátěží pro klienta.

Zakladatelské Dokumenty: Articles of Association

Základní právní rámec společnosti tvoří dva klíčové dokumenty: Memorandum of Association a Articles of Association. Memorandum potvrzuje úmysl zakladatelů vytvořit společnost a popisuje jméno a adresu.

Articles of Association (Stanovy) jsou vnitřní dokument, který definuje pravidla správy, rozdělení pravomocí mezi ředitele a akcionáře, a také pravidla pro převody akcií a schůze.

Pro společnosti s komplexní vlastnickou strukturou, více akcionáři nebo investičními vztahy je naprosto nezbytné nechat si stanovy právně zrevidovat a připravit na míru (tzv. Bespoke Articles). Použití standardních vzorů Companies House nemusí dostatečně ochránit zájmy majitelů kapitálu.

Naši právníci zajistí přípravu nebo revizi smluvních dokumentů, abyste měli jistotu, že vaše stanovy (Articles of Association) jsou v souladu s vašimi obchodními cíli a chrání vaše zájmy. Pro okamžité řešení vaší situace nám napište na office@arws.cz.

Klíč k transparentnosti: Identifikace Osob s Významným Vlivem (PSC)

Britské právo klade velký důraz na transparentnost skutečného vlastnictví, což je reakce na mezinárodní snahy o boj proti praní špinavých peněz. To znamená povinnost identifikovat a registrovat Person with Significant Control (PSC).

Kdo je Váš PSC? Povinnosti Transparentnosti Vlastnictví

Termín Person with Significant Control (PSC), někdy označovaný jako Beneficial Owner (skutečný majitel) , označuje jednotlivce, který splňuje jednu nebo více definovaných podmínek. Mezi ty hlavní patří držení více než 25 % akcií nebo více než 25 % hlasovacích práv ve společnosti.

Při zakládání společnosti musíte Companies House sdělit detailní data o každém PSC, včetně jeho jména, data narození, národnosti, země obvyklého pobytu a povahy kontroly. Zveřejněna by měla být pouze korespondenční adresa (Service Address), zatímco domácí adresa (Home Address) zůstává neveřejná.

Novým a zásadním pravidlem je povinnost ředitelů a PSC ověřit svou identitu u Companies House a získat unikátní 14místný osobní kód. Bez tohoto osobního ověření nebude akceptováno podání ročního Confirmation Statement.

Proč je Zanedbání PSC Trestné?

Neidentifikování, nezveřejnění nebo nepravdivé uvedení informací o PSC je britským právem považováno za trestný čin. Řídící pracovníci, zejména ředitelé, mohou být za toto porušení osobně stíháni.

Důraz na osobní ověření identity ředitelů a PSC zásadně zvyšuje bezpečnostní a procesní nároky na majitele kapitálu. Je nutné zajistit ochranu neveřejných údajů  a zároveň efektivně spravovat celý proces získání identifikačního kódu. Pro investory s velkým majetkem je ochrana osobních údajů klíčová a zajištění bezchybného procesu je naprostou nutností.

Právě v této oblasti, kde se potkává korporátní právo s požadavky na ochranu osobních údajů (UK GDPR), je problematika složitější, než se na první pohled zdá. Jednotlivé kroky mají skryté výjimky a návaznosti na další předpisy, které laik často nevidí.

Naši právníci se detailně orientují v AML/KYC regulaci a připravují interní směrnice a dokumentaci, která ochrání vaši společnost před pokutami a sankcemi spojenými s neplněním transparentnostních povinností. Potřebujete právní konzultace? Napište na office@arws.cz.

FAQ – Právní tipy k registraci PSC

1. Jaká je sankce, pokud nezveřejním údaje o PSC? 

Nezveřejnění požadovaných informací je trestným činem a může vést k osobnímu stíhání ředitelů a pokutám. Potřebujete právní pomoc s určením vaší vlastnické struktury? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

2. Co se stane, když nemohu PSC identifikovat? 

Musíte Companies House sdělit, proč nemůžete potvrdit detaily, nebo proč žádný PSC neexistuje, a uvést specifický důvod. Naši právníci vám pomohou s nastavením správné dokumentace pro ochranu citlivých údajů – napište na office@arws.cz.

3. Musím zveřejňovat svou soukromou adresu? 

Ne, pro PSC by měla být zveřejněna pouze korespondenční adresa (service address), domácí adresa (home address) zůstává neveřejná a je chráněna. Chcete zajistit maximální ochranu vašich osobních dat? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Největší Finanční Riziko: Daňová Rezidence, Permanent Establishment a Dvojí Zdanění

Pro zahraniční investory a majitele firem je klíčové správné nastavení daňové rezidence a prevence rizika, že britská společnost bude daňově rezidentní jinde.

Jak Nedopustit Vznik Stálé Provozovny (Permanent Establishment)

UK společnosti podléhají dani z příjmu právnických osob (Corporation Tax), jejíž hlavní sazba činí v současnosti 25 %. Velkým rizikem pro české investory je však neúmyslné vytvoření tzv. Stálé provozovny (Permanent Establishment - PE) v České republice.

Pokud by český finanční úřad dospěl k závěru, že má britská společnost v ČR PE, mohl by zdaňovat část jejích zisků zde, a to navzdory existenci Smlouvy o zamezení dvojího zdanění (ČR/UK).

Permanent Establishment může vzniknout, pokud je společnost řízena (tzv. mind and management) z ČR, nebo pokud má v ČR stálé místo k výkonu činnosti. Smlouva sice vylučuje, že by PE vznikla pouhým nákupem zboží, ale definice je ve skutečnosti mnohem širší a složitější.

Vzhledem k tomu, že PE často vzniká primárně řízením společnosti z rezidentní země majitelů, je nutné poskytnout právní stanoviska k tomu, jak správně strukturovat korporátní řízení. To zahrnuje určení, kde se konají zasedání správních orgánů a kde jsou vedena účetní data. Cílem je minimalizovat riziko, že český finanční úřad toto řízení překlasifikuje.

Pro korporátní klienty a investory je kritické, aby byla daňová rezidence UK společnosti neprůstřelná. Díky deset let budované síti ARROWS International, s níž prakticky denně řešíme případy s mezinárodním prvkem, vám poskytujeme kompletní právní poradenství při optimalizaci daňové struktury. Spojte se s námi na office@arws.cz.

Daňové Dopady Vlastnictví UK Nemovitostí

Pokud vaše britská společnost nebo vy jako nerezident plánujete investovat do rezidenčních nemovitostí v UK, musíte počítat se specifickými daněmi. Nerezidenti čelí přirážce 2 % k Stamp Duty Land Tax (SDLT). V kombinaci s dalšími poplatky mohou korporace platit sazby SDLT až do 17 %.

Navíc UK rezidenční nemovitosti podléhají dědické dani (Inheritance Tax – IHT) ve výši 40 % (nad limit nil-rate band). Držba nemovitosti prostřednictvím zahraniční společnosti nechrání nerezidentní akcionáře před IHT na akcie v těchto nemovitostních holdingových společnostech. Tato složitá oblast vyžaduje pečlivé strukturování majetku.

Pokud plánujete investice do britských nemovitostí, zajistíme vám právní stanoviska a poradenství, které chrání před neočekávanými daněmi, včetně složité problematiky IHT. Pro okamžité řešení vaší situace nám napište na office@arws.cz.

Daňová a Regulativní Rizika Nerezidentů

Rizika a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Nesprávné nastavení řízení může vést ke vzniku Stálé provozovny (PE) v ČR a doměření českých daní.	Právní konzultace a příprava dokumentace, která chrání před rizikem vzniku PE a daňovými kontrolami. Máte dotazy k daňové rezidenci? Napište na office@arws.cz.
Osobní daňová rezidence ředitele/vlastníka může být nejasná (tzv. tie-breaker rules) a vést ke zdanění příjmů ve dvou státech.	Zajištění právního stanoviska k určení daňové rezidence pro fyzické osoby s rozhodujícím vlivem. Potřebujete právní pomoc? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Vysoké poplatky a pokuty za pozdní úhradu Corporation Tax nebo Annual Accounts u HMRC (až £1500).	Zajištění interních směrnic a časového plánu pro včasné plnění všech daňových povinností v UK. Spojte se s námi na office@arws.cz. a získejte právní řešení na míru.
Neřešení daňových implikací UK nemovitostí (SDLT surcharge, IHT).	Právní poradenství a nastavení vlastnické struktury pro investory, včetně ochrany před IHT. Neváhejte se obrátit na naši kancelář –office@arws.cz.

Založení Bankovního Účtu: Proč je KYC/AML Pro Nerezidenty Tak Náročné?

Zatímco založení společnosti u Companies House může být rychlé, zřízení firemního bankovního účtu pro nerezidenty představuje pro majitele firem a manažery často největší administrativní překážku.

Bankovní Bottleneck: Přísné KYC/AML Standardy

Britské banky provádějí mimořádně přísné kontroly Know Your Customer (KYC) a Anti-Money Laundering (AML) pro zahraniční subjekty. Tyto přísné compliance procedury jsou nutné k zajištění souladu s britskými zákony.

Banky vyžadují rozsáhlou dokumentaci, včetně ověření totožnosti (pas) a adresy (proof of address) všech ředitelů a akcionářů, kompletní dokumentace o založení firmy a detailní vysvětlení obchodní činnosti a původu fondů.

Proces je zdlouhavý. U tradičních bank, jako je například HSBC, může otevření účtu pro mezinárodní společnosti trvat 4 až 8 týdnů, často s požadavkem na vysoký minimální zůstatek (např. £10,000+) nebo dokonce nutností osobního setkání v UK.

Fintech Řešení jako Alternativa: Rychlost a Dostupnost

FinTech řešení a tzv. challenger banks (např. Wise Business, Starling Bank, Tide) nabízejí rychlejší alternativu. Díky mobilnímu ověření trvá proces založení účtu obvykle jen 1–3 pracovní dny, pokud je veškerá dokumentace v pořádku.

Tyto digitální platformy jsou sice pohodlnější, ale nezbavují společnosti povinnosti provést řádnou hloubkovou kontrolu (Due Diligence). I digitální poskytovatelé finančních služeb musí dodržovat AML předpisy.

Největší zdržení obvykle nastává, když dokumentace firmy není bezchybná nebo je potřeba vysvětlit složitou mezinárodní vlastnickou strukturu. Jeklíčové připravit podklady tak, aby kontroly prošly hladce hned napoprvé, čímž se minimalizuje riziko zablokování finančních prostředků a zdlouhavých doplňujících dotazů.

Advokátní kancelář ARROWS poskytuje komplexní právní poradenství a asistenci při složitých KYC/AML procedurách a komunikaci s bankami. Zajistíme, že vaše korporátní dokumentace je připravena pro hladký a rychlý proces. Potřebujete urychlit proces založení bankovního účtu? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Zajištění Dlouhodobé Compliance: Reportování, Účetní Uzávěrky a Pokuty

Založením společnosti povinnosti nekončí. Naopak, pro udržení legálního statusu UK firmy je nutné striktně dodržovat termíny pro podání ročních zpráv a účetních uzávěrek.

Co Musíte Podávat Po Založení: Confirmation Statement a Annual Accounts

Každá britská společnost, včetně neaktivních (dormant) firem, musí pravidelně plnit dvě hlavní povinnosti u Companies House:

1. Annual Accounts (Účetní uzávěrka): Roční účetní závěrka musí být podána Companies House. Lhůta pro podání je 9 měsíců po konci finančního roku. Výjimkou je první uzávěrka, která má prodlouženou lhůtu 21 měsíců od data registrace.
2. Confirmation Statement (Roční potvrzení): Jedná se o roční zprávu, která potvrzuje aktuálnost firemních údajů, jako jsou ředitelé, akcionáři, PSC a sídlo. Musí být podáno nejméně jednou ročně a je to povinné i pro neaktivní společnosti.

Progresivní Pokuty a Osobní Odpovědnost Ředitelů

Neschopnost dodržet zákonné termíny vede k progresivním pokutám, které se rychle navyšují. Pokuty za pozdní podání Annual Accounts jsou stanoveny Companies House a pro privátní společnosti Ltd začínají na £150 (zpoždění do 1 měsíce), stoupají na £750 (3–6 měsíců) a dosahují až £1500 (nad 6 měsíců).

Ještě horší je, že pokud jsou účetní závěrky podány pozdě ve dvou po sobě jdoucích letech, pokuty se automaticky zdvojnásobí.

Co je pro vedení společnosti nejdůležitější: Neplnění povinností (nepodání účtů nebo Confirmation Statement) je trestný čin. Ředitelé mohou být osobně pokutováni a stíháni v trestním řízení a společnost může být vyškrtnuta z rejstříku (strike-off), přičemž její majetek propadne Koruně.

Zákonné požadavky na reporting jsou složitější, než se na první pohled zdají, a odchylka v termínech pro daňové přiznání u HMRC (které je 12 měsíců po konci účetního období) a účetní závěrky u Companies House (9 měsíců)  snadno vede k chybám. Pro nerezidentní majitele je proto kritické zajistit bezchybný proces řízení.

Jako partneři firemních právníků pro řešení speciálních záležitostí, dokážeme zajistit bezchybnou agendu Corporate Secretarial, čímž minimalizujeme osobní riziko pro Vedení (CEO/CFO). Naši právníci jsou připraveni vám pomoci – napište na office@arws.cz..

Pokuty za Zpožděné Podání a Osobní Odpovědnost Ředitelů

Rizika a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Pokuta £150 až £1500 za pozdní podání roční účetní uzávěrky (Annual Accounts), v případě opakování se pokuty zdvojnásobí.	Vyhotovení interních směrnic a harmonogramu pro účetní a finanční oddělení pro včasnou přípravu podkladů. Potřebujete odborné školení pro CFO tým? Napište na office@arws.cz.
Vyškrtnutí společnosti (strike-off) z obchodního rejstříku Companies House z důvodu neplnění základních povinností.	Zastupování u rejstříků a regulátorů, včetně plnění veškerých povinností, aby vaše společnost zůstala aktivní a v souladu se zákonem. Chcete mít jistotu, že vaše firma nezanikne? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Osobní finanční pokuty a trestní stíhání ředitelů za neplnění povinností Companies House a HMRC.	Právní konzultace, které chrání před pokutami a kontrolami ze strany Companies House a HMRC. Naši právníci jsou připraveni vám pomoci – napište na office@arws.cz.
Riziko sporů z porušení smluv, zneužití důvěrných informací nebo porušení UK GDPR.	Příprava nebo revize klíčových obchodních smluv a interních politik pro ochranu duševního vlastnictví a datovou ochranu. Potřebujete právní revizi smluv? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Komplexita, Zkušenosti a Závěrečné Doporučení

Proč Je Proces Založení Firmy a Compliance Složitější, Než Se Zdá?

Založení UK společnosti a zajištění její dlouhodobé compliance není jen o vyplnění několika online formulářů. Problematika jako identifikace Person with Significant Control (PSC), nastavení obrany proti riziku Permanent Establishment a bankovní KYC/AML procedury jsou navzájem propojené.

Přesné plnění jednotlivých kroků, které vypadají jednoduše, má v reálném světě skryté právní detaily, výjimky a návaznosti na další, často velmi specifické, předpisy (např. ohledně datové ochrany dle UK GDPR). Tato komplexita je důvodem, proč je přenesení agendy na zkušeného partnera klíčové pro minimalizaci rizik.

Advokátní kancelář ARROWS řeší tuto agendu denně, čímž dokáže klientovi výrazně zkrátit čas nutný k zahájení podnikání a minimalizovat riziko chyb, které vedou k pokutám nebo zablokování účtů. Naše zkušenosti z poskytování dlouhodobých služeb široké škále klientů (v našem portfoliu je více než 150 akciových společností, 250 s.r.o. a 50 obcí a krajů) hrají pro klienty klíčovou roli. Zakládáme si na rychlosti a vysoké kvalitě.

Bezpečnost a Vzájemné Propojení: Přidaná Hodnota ARROWS

Pro klienta, který svěřuje své finance a korporátní agendu, je bezpečnost na prvním místě. ARROWS je pojištěna na škodu až do 500 000 000 Kč. Pro klienta je proto bezpečnější nechat celou věc profesionálně zajistit, než riskovat osobní odpovědnost za pokuty a chyby.

Dále umíme klienty, kteří mají zajímavé investiční, nebo obchodní příležitosti, propojit mezi sebou. I my si rádi poslechneme zajímavé podnikatelské, či byznysové nápady a aktivně se podílíme na budování sítě.

Závěrečná Výzva k Akci: Založte Firmu Bezpečně

Pokud nechcete riskovat chyby, zbytečné škody, pokuty, nebo dlouhé měsíce strávené bojem s britskou byrokracií při zakládání UK firmy a bankovního účtu, svěřte celou věc profesionálům.

Advokáti ARROWS vám zajistí rychlé a bezpečné založení vaší britské společnosti, kompletní daňovou a korporátní compliance, a pomohou s hladkým otevřením bankovního účtu pro nerezidenty. Zajistíme vám právní poradenství, přípravu dokumentace a zastupování u rejstříků a regulátorů.

Pro bezpečné a rychlé spuštění vašeho podnikání v Anglii s profesionální podporou stačí kontaktovat kancelář na office@arws.cz.

FAQ – Nejčastější právní dotazy k založení firmy a účtu v Anglii

1. Může být ředitelem UK společnosti nerezident?
Ano, ve většině případů může být ředitel UK společnosti nerezident. Je však vyžadována plnoletost (16 let) a nově je povinné ověřit jeho identitu a získat osobní kód u Companies House. Pokud řešíte podobný problém, kontaktujte nás na office@arws.cz.

2. Jaká je hlavní povinnost, kromě podání účtů, kterou firma musí každý rok splnit?
Klíčovou povinností je podání tzv. Confirmation Statement (roční potvrzení), které aktualizuje a potvrzuje údaje o řídících pracovnících, akcionářích a PSC. Nepodání je trestný čin. Potřebujete interní směrnice pro pravidelný filing? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

3. Hrozí mi dvojí zdanění, když vlastním UK Limited Company a žiji v ČR?
Riziko dvojího zdanění je sníženo Smlouvou o zamezení dvojího zdanění (ČR/UK). Je však naprosto klíčové zamezit neúmyslnému vzniku Stálé provozovny (Permanent Establishment) v ČR, což vyžaduje pečlivé nastavení korporátního řízení. Pro právní stanovisko k riziku PE kontaktujte nás na office@arws.cz.

4. Jak dlouho trvá založení UK bankovního účtu pro nerezidenty?
U tradičních bank 4–8 týdnů, často s vysokými požadavky na minimální zůstatek a osobní jednání. U FinTech řešení je to obvykle 1–3 pracovní dny, pokud je veškerá dokumentace bezchybná. Potřebujete urychlené právní poradenství při získávání bankovních služeb? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

5. Kdo nese odpovědnost, pokud společnost obdrží vysokou pokutu za pozdní podání účtů?
Za plnění zákonných povinností odpovídají ředitelé, kteří mohou být osobně stíháni a pokutováni. Osobní odpovědnost za neplnění povinností je v UK právu vysoká. Chraňte se před osobní odpovědností díky našemu právnímu dohledu. Kontaktujte nás na office@arws.cz.

6. Jaké dokumenty musím mít k dispozici pro bankovní KYC kontrolu?
Banky vyžadují firemní dokumenty (Certificate of Incorporation, Articles of Association), doklady totožnosti všech ředitelů a akcionářů, a detailní popis obchodní činnosti a zdrojů financování. Pokud řešíte podobný problém, kontaktujte nás na office@arws.cz.

Nechcete tenhle problém řešit sami? Advokátní kanceláři ARROWS věří více než 2000 klientů a jsme oceněni jako Právnická firma roku 2024. Podívejte se ZDE na naše reference a bude nám ctí pomoci vám při řešení vašeho problému. Poptávka je zdarma.